违约风险暴露是什么-FRM精准问答-高顿财经FRM培训

违约风险暴露是什么

2018-10-25 15:49 高顿FRM官网责编：不过FRM不改名

　　违约风险暴露是什么

　　违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量等。

　　风险暴露的总额都以法律意义上借款人欠银行的数量来计量，不考虑专项准备或部分冲销。

　　（一）表内项暴露的计量

　　与标准法一样，贷款和存款表内项目净扣的条件相同。表内净扣存在币种或期限错配的情况，处理方式遵循标准法。

　　（二）表外项暴露的计量(外汇、利率、股票、与商品相关的衍生产品除外)

　　对表外项目，暴露按照已承诺但未提数量乘以信用风险转换系数来计算。估计信用风险转换系数有两个方法：初级法和高级法。

　　（三）初级法的违约风险暴露

　　工具的类型及适用的信用风险转换系数和标准法相同，承诺、票据发行便利(Note Issuance Facilities，NIF)、循环授信便利(Revolving Underwriting Facilities，RUF)及短期贸易信用证除外。

　　（四）高级法的违约风险暴露

　　如果初级法违约风险暴露不适用100%的信用风险转换系数，能够满足自己估计违约风险暴露最低要求的银行就可以对不同的产品类别使用内部估计的信用风险转换系数。

　　（五）对外汇、利率、股票、信用和商品衍生产品暴露的计量

　　按照IRB法的规定，对此类工具的暴露按照计算信贷等值数量的规则来计算，即根据重置成本加上不同产品类别和不同期限潜在暴露附加值来计算。

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