证券公司债是什么-精选问答-高顿财经FRM培训

证券公司债是什么

2018-12-24 15:36 未知责编：Frm_He

　　证券公司债是指证券公司依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。不包括证券公司发行的可转换债券和次级债券。证监会依法对证券公司债的发行和转让行为进行监督。

　　证券公司债发行条件

　　1、证券公司公开发行债券，除符合证券法规定的条件(第三节里讲过的第十六的规定)外，还应符合：

　　(1)发行人最近1期期末经审计的净资产不低于10亿元;

　　(2)各项风险监控指标符合中国证监会的有关规定;

　　(3)最近两年内未发生重大违法违规行为;

　　(4)具有健全的股东会、董事会运作机制及有效的内部管理制度，具备适当的业务隔离和内部控制技术支持系统;

　　(5)资产未被具有实际控制权的自然人、法人或其他组织及其关联人占用;

　　(6)证监会规定的其他条件。

　　2、证券公司定向发行债券，除应符合证券法规定的条件外，还应符合前述(2)-(6)条所规定的条件，且最近1期末经审计的净资产不低于5亿元。

　　不得再次发行的情形：

　　根据《证券法》第十八条规定，凡有下列情形之一的，不得再次发行公司债券：

　　(1)前一次发行的公司债券尚未募足的;

　　(2)对已发行的公司债券或者其债务有违约或者延迟支付本息的事实，且仍处于继续状态的;

　　(3)违反本法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。

　　发行失败及其处理：

　　公开发行的债券，在销售期内售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足50%的，或未能满足债券上市条件的，视为发行失败。

　　发行失败，发行人应按发行价并加算银行同期存款利息返还认购人。

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